Выпущено обновление конфигурации Управление производственным предприятием для Украины версия 1.3.82.1

Налоговый учет
Начисление налоговой амортизации за период пребывания на Едином налоге 2%
Добавлена возможность начисления налоговой амортизации необоротных активов для организации, не являющейся плательщиком налога на прибыль.
Начисление налоговой амортизации вводится документами "Амортизация ОС" и "Амортизация НМА" за каждый полный месяц пребывания на ЕН 2 %. В документах устанавливается флаг "Отразить в налоговом учете". Возможно групповое формирование документов по кнопке "Действия - Групповое создание доначислений амортизации в НУ для ЕН 2%.
Изменение параметров и включение начисления амортизации НМА
Добавлены возможности изменения параметров НМА.
Документом "Изменение параметров начисления амортизации НМА" можно изменить Первоначальную стоимость НМА по данным НУ, используемую для начисления амортизации.
Добавлен признак "Включить начисление амортизации (НУ)" . Флаг заполняется, если амортизация будет начисляться, и снимается, если амортизация не будет начисляться.
Указание Первоначальной стоимости НУ и включение флага "Начислять амортизацию" в документе рекомендуется для НМА, принятых к учету во время пребывания на ЕН 2%.
Начисление переходных налоговых разниц по операциям, не завершенным во время пребывания на Едином налоге
Реализовано начисление налоговых разниц в соответствии с п. 4(1) подраздела 4 Переходных положений НКУ. Добавлен признак "Начислять налоговые разницы после перехода с ЕН" в документ "Расчеты по налогу на прибыль". Расчеты по налоговым разницам выполняются начиная с 1-го месяца после перехода организации с ЕН на оплату налога на прибыль.
Документ формирует проводки по бухгалтерскому счету РИ по статьям:
- 4.1.5.1 при поступлении оплаты за товары (работы, услуги), проданные во время пребывания на ЕН;
- 4.2.9 при продаже товаров (работ, услуг), предоплата за которые получена во время пребывания на ЕН.
Выбор статьи осуществляется в соответствии с разъяснениями ГНСУ.
Проводки учитываются при заполнении Декларации о прибыли.
Проверка начисленных разниц осуществляется при помощи универсального отчета по регистру накопления "Ожидаемые налоговые разницы".
ВАЖНО! Если переход организации с ЕН на оплату налога на прибыль произошел в последний месяц квартала, то необходимо установить признак "Начислять налоговые разницы после перехода с ЕН" в документе "Расчеты по налогу на прибыль" за следующий квартал. Если переход был выполнен в первый или второй месяц квартала - то данный признак необходимо установить в документе "Расчеты по налогу на прибыль" за этот квартал. Иначе расчет налоговых разниц за следующие месяцы выполняться не будет.
ВАЖНО! Не выполняется расчет налоговых разниц по операциям продажи необоротных активов. Такие налоговые разницы отражаются в Декларации вручную.
Учет НДС
Определение Типов причины невыдачи налоговых документов, выписанных при поставке нерезиденту
Тип причины невыдачи 21 автоматически устанавливается для налогового документа, во всех строках которого заполнен код ДКПП услуги в колонке 3.3. Для остальных налоговых документов при поставке нерезиденту по ставке 0% устанавливается Тип причины невыдачи 07.
В налоговых документах с Типом причины невыдачи 07 для ставки НДС 0% определяется код ставки 901. В остальных налоговых документах для ставки НДС 0% определяется код ставки 902.
Зарплата и кадры
Учет среднего заработка
Согласно Постановлению Кабинета Министров Украины №957 от 08.09.2023 г., которое вносит изменения в Порядок №100, изменены правила начисления компенсации отпуска. Изменения касаются документов "Расчет при увольнении работника организаций" с датой увольнения, начиная с 12.09.2023 г., и документов "Начисление отпуска работникам организаций" с периодом регистрации, начиная с октября 2023 г. В этих документах при расчете компенсации отпуска автоматически корректируется период расчета среднего заработка - ограничивается 2023 годом.
Также в документах "Расчет при увольнении работника организаций" и "Начисление отпуска работникам организаций" реализована возможность редактирования периода расчета среднего заработка. При ручной корректировке периода табличная часть расчета средней заполняется в соответствии с установленным периодом, а расчет нужно проводить, нажав соответствующую этой табличной части кнопку.
Правильность установленного расчетного периода пользователь должен контролировать самостоятельно.
Воинский учет
Согласно разъяснениям, приведенным в письме Минобороны № 321/ЗПІ/114 от 22.03.2023 года, лица, работающие по внешнему совместительству, подлежат воинскому учету на общих основаниях. Реализовано включение данных по внешним совместителям во все отчеты воинского учета.
Учет праздничных дней
Согласно Закону Украины №3258-IX от 14.07.2023 года изменены даты государственных праздников (Рождество Христово, День Украинской Государственности, День защитников и защитниц Украины).
Регламентированная отчетность
Декларация по НДС и Уточняющий расчет по НДС
Согласно Приказу Министерства финансов Украины №256 от 17.05.2023 г. внесены изменения в форму регламентированных отчетов "Декларация по НДС" и "Уточняющий расчет по НДС".
Декларация о прибыли
Реализовано автозаполнение Декларации о прибыли в соответствии с Законом Украины 3219 для организаций, вернувшихся с ЕН 2%.
Финансовый результат до налогообложения (показатель 02) определяется без учета показателей пребывания на ЕН 2%.
Рассчитанная сумма налоговой амортизации (колонка 5 приложения АМ) определяется только за период оплаты налога на прибыль. В то же время, балансовая стоимость (колонки 3-4 приложения АМ) определяется с учетом полной суммы налоговой амортизации, в т. ч. начисленной за время пребывания на ЕН 2%.
Все показатели приложения РІ определяются без учета операций, совершенных во время пребывания на ЕН 2%.
Расчет доходов и единого взноса физлиц
Согласно Приказу Министерства финансов Украины № 113 от 02.03.2023 г. утверждена новая форма регламентированного отчета "Расчет доходов и единого взноса физлиц".